La présente section comptabilise les dép?ts bancaires, les dép?ts sur billets à ordre, les dép?ts sur carte de crédit, les dép?ts sur lettre de crédit, les dép?ts

Deuxièmement, les entreprises à augmenter d'autres Fonds monétaire de débit, le sujet et un crédit de "banque" sujets; réduire d'autres Fonds monétaire, les sujets de débit, un crédit de ce compte.

Troisièmement, le sujet peut être de l'ordre de billets de banque ou des billets à ordre, une unité de collecte de la lettre de crédit, la banque dépositaire des dép?ts, respectivement "de billets de banque", "chèque", "

Les soldes débiteurs à la fin de la présente section reflètent les autres fonds monétaires détenus par l 'entreprise.