Obtenir un excédent net est bonne, mais les flux de trésorerie ont vraiment important.

Le premier est une mesure comptable abstraite, tandis que le second reflète la dure réalité de la situation de trésorerie de l 'entreprise.

L 'état des flux de trésorerie est étroitement lié aux deux autres états financiers: le compte des profits et pertes (comptabilisation des recettes et des dépenses) et le bilan (comptabilisation des comptes du ? Capital d' exploitation ?, tels que les comptes débiteurs et les comptes débiteurs).

Par exemple, supposons que votre société ait per?u 1 000 dollars des états - Unis au cours d 'un mois, mais que toutes les marchandises soient vendues à crédit (ce qui signifie que vous n' avez pas re?u d 'espèces pendant cette période).

On part de l 'hypothèse que le montant total des dépenses de trésorerie pour le mois en cours s' élèvera à 750 dollars.

Dans ce cas, le compte de profits et pertes votre affichage "bénéfice" 250 dollars (1 000 dollars des recettes totales moins de 750 dollars de dépenses).

Mais dans le même temps, le flux de liquidités a diminué de 750 dollars.

C'est parce que la société doit payer les frais de 750 dollars en espèces, mais pas de client re?u l'argent frais pour compenser.

1000 dollars de créances devrait être augmenté, de réaliser l'équilibre des comptes.

Les critères spécifiques à prendre en considération sont les suivants:

Les flux de trésorerie d 'exploitation représentent le volume de trésorerie généré par l' activité principale de l 'entreprise - est essentiellement le noyau de l' entreprise.

La formule de calcul est la suivante: excédent net + amortissement et amortissement (co?ts non monétaires) - dépenses d 'équipement (matériel neuf, etc.) - variation du capital opérationnel.

Un autre aspect important des flux de trésorerie est que les banquiers d 'investissement utilisent souvent ce critère pour évaluer la valeur de votre entreprise.

Plus de stocks de rester dans l'entreprise sur l'étagère, le taux de retour de ces avoirs sera plus faible, tandis que le prix de ces stocks est également plus facile de tomber.

C 'est pourquoi vous voulez que votre stock continue de circuler ou de tourner.

Pour calculer le taux de rotation des stocks, divisé par la valeur moyenne des stocks au cours d 'un exercice comptable donné, plus le ratio (ou le taux de rotation) est élevé, plus le rendement des fonds est élevé.

(une autre méthode de calcul, à savoir le co?t de la conversion de molécules en produits vendus divisé par les stocks, tient compte du fait que la valeur des stocks, calculée sur la base du prix d 'achat initial, est enregistrée dans votre bilan tandis que les recettes sont calculées sur la base de la valeur de réalisation actuelle.

)

Ne vous inquiétez pas de l 'augmentation des créances, à condition que celles - ci augmentent proportionnellement au volume des ventes.

Si les créances dépassent les recettes, cela signifie que vous n 'avez pas re?u le paiement, ce qui signifie que vous n' aurez peut - être pas assez de fonds lorsque vous aurez le plus besoin de liquidités.

Pour plus d 'informations sur ce sujet, veuillez voir comment recouvrer les montants dus et les limites de crédit des clients.

Livraisons dans les délais

Il n'y a rien de plus que de perdre des clients de confiance et de respect de la pire.

Et quand tu ne peux pas respecter la date de livraison, ce genre de choses.

Report de la date doit être marqué et serait reportée à cause de l'enquête.

Cette situation est peut - être juste un hasard, mais peut - être que tu trouve une fois de plus petite fuite dans le système.

Comme l'attention de toute autre mesure, veuillez continuer de se concentrer sur la livraison de tendances.

5, de la non - livraison de commandes

Les ventes de cette semaine pourraient être bonnes, mais quel sera l 'état d' avancement dans 90 jours?

Remboursement des intérêts

Quelle que soit l 'environnement du crédit, votre entreprise peut - elle toujours obtenir suffisamment de recettes pour rembourser les intérêts sur l' emprunt, ce que le prêteur doit savoir?

Les intérêts de manière multiple de la définition de la sécurité a beaucoup de types, mais d'une manière générale est que les intérêts et bénéfices avant imp?t (ebit) divisé par des dépenses d'intérêts.

Les banques de prêter une grande attention à cette mesure, alors vous devriez aussi l'attention.

Tableau d'informations de gestion relatives à des actifs et passifs, veuillez vérifier les entrepreneurs l'atout le plus important.