財務(wù)決算センター

財務(wù)決算センターは內(nèi)部の各メンバー或いは支社、子會社の現(xiàn)金受取と取引決算業(yè)務(wù)を取り扱う専門です。

財務(wù)決算センターの主な仕事

1、各単位または分、子會社の現(xiàn)金収入を集中的に管理し、現(xiàn)金収入を統(tǒng)一する。

2、各メンバーまたは會社が業(yè)務(wù)上必要とする貨幣資金を一括して支給し、

3、対外資金を統(tǒng)一し、企業(yè)全體または集団の資金需要を確保する。

4、各支社間の取引決算を行います。

5、財務(wù)管理等を?qū)g施する。

內(nèi)部決算センターのこれらの職責(zé)は企業(yè)の活力を強化し、資金管理を強化し、財務(wù)収支をコントロールし、業(yè)務(wù)管理と資金管理の関係を正確に処理し、企業(yè)経営メカニズムを充実させるなど、過小評価できない役割を果たしています。

財務(wù)決算センターの運営パターン

財務(wù)決算センターの一般運営モデル：

1、高度に集中し、管理に重きを置いて、単一貸付型決算センター。

このような決済センターは主に上司から下級資金に対する資金調(diào)達関係によって口座を形成します。

基本的な運用方式は：システム內(nèi)の所轄の資金口座は全部一つの銀行に設(shè)置されています。本社は決算センターの監(jiān)督管理を通じて、部下の部門に資金の流れを上から下に回します。

2、內(nèi)部銀行式の決済センター

このような決算センターは主にいくつかの大手企業(yè)が所屬している分工場、事業(yè)部は獨産法人ではなく、対外経営権がなく、全部決算センターの內(nèi)部で口座を開いています。あるいは、その所屬事業(yè)部、分工所などは経済実體ですが、親會社の業(yè)務(wù)との関連度が高いので、親會社は決算センターで口座を開設(shè)するように要求しています。

一般的にはセンターによって自制決算書を作成し、自己設(shè)定決算手続きを行い、事業(yè)部に対して決算、クレジット機能を行使するため、內(nèi)部銀行とも呼ばれ、管理と融資を結(jié)合するモードである。

3、単純決済機能、事業(yè)部が決算センターで口座を開くモード

このようなパターンは単純に決算機能を完成させ、下のすべての事業(yè)部（決算センターと本社を含む）、親（子）會社に決算センター內(nèi)部に口座を開設(shè)するように要求されます。會社は銀行に総口座を開設(shè)します。この口座は一つのアカウントしかありません?？谧悉饯蜗陇韦工伽皮问聵I(yè)部です。銀行にとっては複數(shù)の口座名で構(gòu)成された特殊な口座です?？谧悉饯蜗陇韦工伽皮问聵I(yè)部です。銀行と銀行との関係は全部の口座を統(tǒng)合します。