La cl?ture mensuelle à jour est un principe fondamental et une condition essentielle pour que les caissiers effectuent des opérations de caisse et une mesure importante pour éviter l 'apparition de montants longs et courts.

Le règlement mensuel ou quotidien signifie que le caissier effectue des opérations de caisse et doit procéder à la liquidation quotidienne et mensuelle.

Il s' agit de la liquidation quotidienne des opérations économiques à la date de l 'opération, de l' enregistrement intégral des comptes, de l 'établissement des soldes de trésorerie et de la vérification de la concordance avec les points de rapprochement des stocks.

Le nettoyage quotidien comprend:

1) liquider les différents documents de paiement au comptant et vérifier leur conformité, c 'est - à - dire si le contenu des différents documents de paiement correspond au contenu du document original joint, et vérifier également si chaque document a été marqué "re?u" et payé ".

2) Enregistrement et nettoyage des registres.

Toutes les opérations de paiement en espèces effectuées à cette date sont comptabilisées dans leur intégralité, ce qui permet de vérifier la concordance des pièces comptables, c 'est - à - dire la concordance entre les éléments, les montants et le contenu et le montant des bordereaux de réception et de paiement.

Après avoir fini le nettoyage, la sortie de l'argent officiel le jour de l'inventaire le solde du livre de caisse.

(3) compte de trésorerie.

Le caissier selon respectivement le nombre de coupons de ne pas compter, alors, que ce jour - là peut stocker des liquidités.

Inventaire réel que le nombre et le solde de compte de dép?t de vérifier, voir si les deux co?ncident.

S'il y a de la section longue ou courte, le paragraphe devrait être davantage à cerner les causes, le temps de traitement.

Le Secrétaire général au paragraphe, cash réelle est supérieur au nombre de comptes de dép?t de nombre; le paragraphe court, c'est - à - dire réelle est inférieur au nombre de crédits.

A) Si une erreur comptable, la perte de documents, etc., est établie, les erreurs de compte ou les formalités de reconstitution doivent être corrigées en temps voulu et, dans le cas d 'un versement insuffisant, les sommes restituées à leur propriétaire d' origine doivent faire l 'objet d' une certaine procédure d 'approbation et, dans le cas d' un non - remboursement effectif;

4) vérifier si les disponibilités dépassent les limites fixées en matière de liquidités.

Si l'inventaire physique dépasse la limite de la trésorerie de l'inventaire, la caissière doit dépasser une partie déposer dans une banque; si l'inventaire physique des stocks d'espèces est inférieure à la limite, il convient de mentionner rapidement pour de l'argent.