庫存現(xiàn)金限額，是指為保證企業(yè)日常零星支付，按規(guī)定允許留存的現(xiàn)金的最高數(shù)額。核定限額的依據(jù)一般是企業(yè)3-5天的正常零星開支量。遠(yuǎn)離銀行機(jī)構(gòu)或交通不便的企業(yè)可以根據(jù)情況適當(dāng)放寬，但最高不超過15天。對開戶單位超出核定的庫存限額留存現(xiàn)金的，開戶銀行可根據(jù)情節(jié)的輕重處以罰款。

　　根據(jù)國務(wù)院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理暫行規(guī)定》的規(guī)定，日常工作中，可支付現(xiàn)金的業(yè)務(wù)主要有：

　　(1)支付職工工資、各種工資性津貼;支付個人的勞務(wù)報(bào)酬;支付給個人的各種獎金;支付各種勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對個人的其他現(xiàn)金支出。

　　(2)收購單位向個人收購農(nóng)副現(xiàn)金。

　　(3)單位預(yù)借給出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)。

　　(4)結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。

　　(5)中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。