在庫現金限度額とは、企業(yè)が日常的に小口に支払うことを保証するために、規(guī)定に従って殘してもいい現金の最高額です。限度額を査定する根拠は、一般的に企業(yè)が3～5日間の通常零細な支出量です。銀行機関から遠く離れていたり、交通が不便な企業(yè)は狀況に応じて適切に緩和することができますが、最高15日間を超えてはいけません。口座を開設する単位が査定した在庫の限度額を超えて現金を殘す場合、口座を開設する銀行は情狀の軽重によって罰金を科すことができます。

國務院が公布した「現金管理暫定規(guī)定」の規(guī)定に基づき、日常業(yè)務において現金を支払うことができる業(yè)務は主に以下の通りである。

（1）従業(yè)員の給料、各種給與手當を支給する。個人の労務報酬を支払う。個人への各種ボーナスを支払う。各種労働保険、福利費及び國家が規(guī)定する個人に対するその他現金支出を支払う。

（2）買収先が個人に農業(yè)副士を買収する商品その他の物資との時に支払うもの現金。

（3）出張者に単位で事前貸與する場合、持參しなければならない旅費。

　（4）起點以下の小口支出を清算する。

（5）中國人民銀行が現金を支払う必要があると確定した場合その他支出