一時金の管理、整理を強化するために、未使用殘高と代用金を適時に回収し、利潤資金の回転を図り、會計処理を強化し、公金の私用などの抜け穴を回避し、長期的な不報告による帳簿損失を防止するために、本弁法を制定する。

一、各種の公務(wù)による借金または代用金の清算期間：

1.事務(wù)や小口購入で借りた小額の現(xiàn)金や小切手は、貸出後一週間以內(nèi)に清算しなければなりません。

2.公務(wù)出張で借りた出張旅費は、帰校後10日以內(nèi)に清算しなければならない。

3.當(dāng)組織の教職員のボーナス、報償金、手當(dāng)、補助金、労務(wù)費などを前借りして支給し、貸與後10日間以內(nèi)に清算を行わなければならない。

4.前払発注金、前払工事代金または前払その他の外単位の代金は、設(shè)備物資の著荷検収、工事終了の検収を行い、公務(wù)終了後15日以內(nèi)に清算を行わなければならない。

5.出國時に借りた航空券、製裝費及び海外収入は、帰國後一ヶ月以內(nèi)に清算と決済をしなければなりません。

6.國外に送金する購入書の代金は、普通は一畫一清で、送金後一年以內(nèi)に清算しなければなりません。

7.國外に送金して設(shè)備、材料の代金を購入し、契約の規(guī)定に従って一ヶ月以內(nèi)に検収を完了し、殘金を回収し、清算を行う。

普通は一回で支払って、代金は二回で、國外は外貨殘高を殘していません。

8.他の會社からの代替費用の受け入れは、一ヶ月以內(nèi)に委託先に回収しなければならない。

二、規(guī)定の期限內(nèi)に清算を行わない場合、以下の規(guī)定に従って処理する。

1.毎月の初五日前に、財務(wù)部は未報告の借金リストを各部門に通知し、各組織の指導(dǎo)者に管理者に速やかに清算するよう促してください。

2.特殊な原因で、時間通りに清算できない場合、擔(dān)當(dāng)者が書面資料を作成し、會社の指導(dǎo)者が意見を署名した後、財務(wù)部に行って協(xié)議して期限を延長する。

3.催告後10日以內(nèi)に清算に來なく、また原因と期限の延長を申請しない場合、財務(wù)部は當(dāng)該會社の継続借入を拒絶する権利があり、月末までにまだしない場合、財務(wù)部は擔(dān)當(dāng)者の來月の給料內(nèi)に一回または一回の控除をする権利があります。

4.規(guī)定の清算期限を超えているかどうかを計算するのが難しい場合、出張、出國の帰校時間など、清算時に帰りの切符、航空券の日付を基準(zhǔn)として、超過者は毎日1‰で利息を徴収する。