企業(yè)の資金運営管理には主に以下のような問題があります。

　　1、貨幣資金リスクの管理

貨幣資金は企業(yè)の生存、発展に必要な資源であり、企業(yè)の生産経営活動の基本前提であり、問題が発生しやすい資源でもあります。グループ會社にとって、貨幣資金のリスク管理は、資源の流失、不足、盜難及び流用をどのように防ぐかだけでなく、どのように配置を最適化し、資源の優(yōu)位性を発揮するかを考慮しなければならない。資金管理體制が分散し、バランスが崩れていると、親會社が子會社の資金狀況を把握できなくなり、部下のメンバー単位の資金運営をコントロールできなくなり、グループに最も貢獻した業(yè)務(wù)活動がグループレベルで資金配分のサポートを受けられなくなり、投資が不適切になり、資金調(diào)達が暴走し、內(nèi)部資金の融通がきかなくなるなどのリスクが発生し、子會社の問題が親會社を休まずに長引かせる可能性がある。債務(wù)?保証紛爭中。

國內(nèi)外の大手グループ會社の経験から言えば、資金管理は一般的に高度に集中し、資金の集中管理を通じて、グループ內(nèi)に「內(nèi)部資本市場」を形成することができる。この「內(nèi)部資本市場」の操作によって、管理層はより明確なデータを得て、グループに最も貢獻した業(yè)務(wù)活動を識別し、プロジェクトの優(yōu)越性によって投資順の問題を手配し、グループの資金配分を?qū)Г①Y金分散、効果率低下を解決し、グループの資源配分優(yōu)位を発揮する。

　　2、売掛金の貸倒リスク

売掛金の貸倒リスクは主に企業(yè)が保有する各種債権の期限切れにより回収できないリスクを指し、企業(yè)が決算管理が遅れた場合、各種未収前払金の追討が遅れ、不良債権を引き起こしやすく、企業(yè)に損失をもたらします。

売掛金管理の中で、多くの企業(yè)は売上実績だけを重視し、売掛金を無視している。項のコントロール狀況。一部の企業(yè)は販売量を増やすために、市場シェアを拡大し、売掛方式で製品を大量に販売し、企業(yè)の売掛金が大量に増加している。お客様の信用等級に対する理解が足りなくて、盲目的に売掛金を売ってしまい、売掛金が暴走してしまい、相當の割合の売掛金は長期にわたり回収できなくなり、不良債権になるまでです。資産は長期にわたり債務(wù)者に無償で占有され、企業(yè)資産の流動性と安全性に深刻な影響を及ぼす。

　　3、在庫滯積リスク

棚卸資産の滯積は棚卸資産に減価処理などの潛在的損失があることを意味しており、多くの棚卸資産には賞味期限の有効期限の規(guī)定があり、上記の規(guī)定がなくても、科學(xué)技術(shù)の進歩と市場の需給狀況の変化によって損失を受けることがあります。在庫滯積は企業(yè)のマーケティング能力の問題を反映しているだけでなく、企業(yè)全體の協(xié)調(diào)管理能力の低下も反映している。

現(xiàn)在、中國企業(yè)の流動資産の中で、在庫品の占める割合は比較的に大きく、しかも多くは在庫超過として表れています。棚卸資産の流動性が悪く、企業(yè)の多額の資金を占用する一方、企業(yè)はこれらの在庫を保管するために大量の保管費用を支払わなければならず、企業(yè)の費用が上昇し、利潤が低下した。長期在庫の場合、企業(yè)は時価下落による棚卸資産の値下がり損失及び保管のずさんな損失を負擔することにより、財務(wù)リスクを生じる。