規(guī)定によると、各単位は日常現(xiàn)金収支業(yè)務において、規(guī)定に従って支払うことができる現(xiàn)金と非業(yè)務性の小口収入から受け取った現(xiàn)金は在庫の現(xiàn)金限度額の不足を補うために用いることができます。

當日の預け入れ銀行は確かに難しいです。口座開設銀行から預け入れ時間を確定します。

現(xiàn)金の預け入れの基本的な手順は、_（1）現(xiàn)金の整理です。

各単位の出納員は現(xiàn)金を銀行に送る前に、銀行のカウンターで現(xiàn)金を調べやすくするために、仕事の効率を高めるために、現(xiàn)金を送ることに対して分類し整理します。

紙幣は主貨幣と補助貨幣に分けられます。主貨幣は100元、50元、10元、5元、2元と1元を含みます。補助貨幣は5角、2角、5角、2分、1分を含みます。

出納員は各種の紙幣を平らに敷いて、それから貨幣ごとに100枚ずつを一つにして、紙とゴムひもの箍を使って、10枚ごとに1束にくくります。たとえば、100円券の紙幣は1本10000元で、1束は100000元です。10元券の束は1000元で、1束は10000元です。

100枚未満のものは、大から小平の露店に出す。

_鋳幣は1元、5角、1角、5分、2分、1分を含みます。

貨幣も貨幣別に整理してください。同じ貨幣は100枚ごとに一巻きにしてはいけません。紙でしっかり巻きます。十巻ごとに一束になります。

例えば、5角のチップは一巻につき50元で、一束につき500元です。

50枚未満の硬貨は、送らないでもいいし、紙で包んで別に入れてもいいです。

_の破損した紙幣とすでに穴が開いていて、裂け目、破れ、圧力、変形及び正面の國章、裏の數(shù)字がはっきりしない貨幣は単獨で取り除いて、別に包裝して、整理方法は前と同じです。

_（2）現(xiàn)金送り薄を記入してください。

現(xiàn)金整理が終わったら、出納係は整理した金額に基づいて現(xiàn)金出金簿を記入します。

現(xiàn)金出金簿は普通一式四聯(lián)で、第一頁は領収書であり、銀行が記帳した後、出金単位の記帳根拠とします。

その基本的なフォーマットは表6－。

出納員は現(xiàn)金の入金簿を記入する時、フォームの規(guī)定によって事実どおりに関連內容を記入します。例えば、入金先の名稱、金額の出所、口座開設銀行、送金日、科目の口座番號、送金金額の大きさ、小書き及び各券の別の數(shù)量などが含まれます。

_出納員は「現(xiàn)金出金簿」を記入する時、以下の點に注意しなければなりません。_第一、出納員は現(xiàn)金出金簿の各內容、特にその中の金額の出所などを如実に記入しなければなりません。

（_第二に、入金日は銀行に送る當日の日付を記入しなければなりません。

_第三に、券の他の細かい帳簿の枚數(shù)と金額は各券の別の実際數(shù)と一致しなければならない。1元、5角、1角などの紙幣があり、また貨幣がある場合、紙幣、貨幣の合計の枚數(shù)と金額を記入しなければならない。

_第四に、出納員は「現(xiàn)金出金簿」を記入する時、必ず両面の複寫紙を採用しなければならない。字ははっきりしていなければならない。

表6－5中國××銀行現(xiàn)金送金簿相手科目：入金期日年月日入金単位名稱口座口座口座口座口座口座口座口座口座口座口座口座口座口座口座口座口座口座口座口座口座口座口座の殘高殘高金額額額額額百萬円十元角分元（人民元券殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額額券零把券_收拾復核レジ員_（3）送預金。

出納係は規(guī)定に基づいて現(xiàn)金を整理し、「現(xiàn)金出金簿」を記入した後、現(xiàn)金を「現(xiàn)金出金簿」と一緒に銀行のカウンターに送ります。

お金を渡す時、送金人は必ず銀行のカウンターのレジの人と直接に引渡して清算します。

カウンターのレジでチェックしてから、銀行は規(guī)定に基づいて「現(xiàn)金送り帳」に捺印し、「領収書返し」を屆けた人に返します。送り手は「領収書」を受け取ったら、すぐに検査して、この會社の領収書を提出すると確認します。そして銀行の関連手続きが終わったらカウンターを離れます。

一部の単位は支払額が大きいため、または補助貨幣が多いため、銀行の當座整理は確かに困難であり、事前に銀行と協(xié)議し、雙方は関連條件を定めて、協(xié)議書に署名し、「封包交金」の方法で支払うことができます。

包引渡しとは、銀行に預けたい現(xiàn)金を引渡し単位で整理し、銀行の規(guī)定によって梱包し、梱包にシールを付け、金額を明記し、公印を押して、記入した「現(xiàn)金送り帳」と一緒に銀行に送ることです。

銀行はシールの金額によって多額の金額を引き出してから、先に「現(xiàn)金送り金」に「受領済み」の印鑑と受取人の印鑑を押して、「領収書聯(lián)」を支払人に渡して、後で規(guī)定によって一つ一つ整理します。

長さが発見されたら、また支払単位に対して多くのキャンセルと不足分を補う手続きを行います。

包の支払方法を実行する?yún)g位は、まず貨幣を整理し、その次に銀行の要求によって「封包」を行う。

封をする時、お札は額面によって分類して、10枚ごとに縛ります。梱包する時は上下に裏地を敷いて、十字型で縛ります。一束のお札の結び目のところにシールを付けて、シールを裏地に貼ります。

百枚未満の場合は端數(shù)整理の要求に従って整理してからシールを貼ります。

硬貨は額面別に10巻ずつ束にして、同様に付箋を付けます。

百枚未満の端數(shù)は貨幣別に巻かれ、巻上に枚數(shù)、金額、日付を明記して擔當者の名章を押す。

包裝のラベルは金額、日付、包裝擔當者の名前を明記し、會社の公印を捺印しなければなりません。

また、シールは必ず露出してください。

銀行のカウンターレジのレジ係が計算の大きな數(shù)を數(shù)える時、すぐに間違いがあることを発見した場合、すぐに支払人に知らせなければなりません。支払人はその場で返答した後、銀行に設置された「単位払込誤り登録簿」に登録し、そして支払人が記印します。

會社の支払人は復刻した金額に基づいて、改めて「現(xiàn)金送り帳」を作成します。

銀行が事後に點検して長い金または短い金を発見した場合、封のシールに長い金または短い金の金額を明記し、銀行のレジと回収員が共同で記印し、「會社の交易誤謬登録簿」と誤った金の証明書を登録し、會社に長い金を返卻したり、短い金を回収したりします。

もし銀行がカバンを整理する時に、間違い額が大きいことを発見したら、元の封包を維持して、適時に代金を支払う會社に人を派遣して返事をして、その後封包契約の規(guī)定によって処理します。

_出納員は現(xiàn)金を送る時、以下の事項に注意しなければなりません。_第一、整理したら銀行に送る現(xiàn)金は、「現(xiàn)金出金簿」を記入した後、普通は再度振替すべきではないです。

_第二に、支払人は現(xiàn)金整理者が一番いいです。このように間違いが発生した時、責任不明の狀況を避けることができます。

_第三に、預け入れの途中は安全に注意して、預金金額の大きいお金を送る時は、専用車を使って、そして人を派遣して護送します。

_第四に、店頭でお金を渡す時、支払人は必ず銀行のカウンターのレジのレジの人と直接に引継ぎ、點検しながらお金を渡してはいけません。

_第五に、支払人が支払う時、カウンターが比較的混んでいる場合、順番に待つべきです。

等候の過程で、お札は手から離れないようにしてください。カウンターの上に置いて、事故が起こらないようにしてください。

（4）記帳する。

支払人は現(xiàn)金を銀行に預けて現(xiàn)金出金簿（領収書連）を返した後、財務部門は「回単聯(lián)」に基づいて現(xiàn)金支払証明書を作成し、その會計は「_貸し」と記載しています。銀行預金殘高殘高殘高殘高殘高殘高殘高勘定書：現(xiàn)金_現(xiàn)金預金が出納員のまとめ後に銀行に預けて銀行に送るのではなく、企業(yè)のカウンターから銀行に預けて銀行に預けます。_の説明が必要なのは、「現(xiàn)金管理暫定條例」とその実施細則の規(guī)定に基づき、各単位の収入の現(xiàn)金は適時に銀行に預けなければならない。

公金の私預金に対しては、預金金額の30%と50%で処罰する権利があります。私的に支払う場合は、座金金額の10%と30%で処罰します。単位間で現(xiàn)金を相互に借り合う場合は、借用額の10%と30%で処罰します。帳簿外公金を保留する場合は、保留額の10%と30%で処罰します。