一、資金管理は資金のことではなく、更に財(cái)務(wù)のことではない。

A社の財(cái)務(wù)には4つの総監(jiān)督クラスの職位があります。それぞれ責(zé)任を負(fù)います。

融資、內(nèi)部管理、投資。

お金を使うのを擔(dān)當(dāng)していますが、融資の難しさを知りません。お金の返済源が分かりません。管理が混亂しているのは、より高いレベルです。

資金自體は會(huì)社の経営と管理のイメージだけで、資金管理の良し悪しは必ず會(huì)社の経営管理の良し悪しです。だから資金管理は財(cái)務(wù)のことではなく、予算のように、財(cái)務(wù)は執(zhí)行部門だけです。

また、現(xiàn)在多くの會(huì)社が資金活動(dòng)を重視するため、資金活動(dòng)を一列にして部門を作っていますが、個(gè)人はこれに対して否定的な見方を持っています。

資金管理は財(cái)務(wù)のことだけではないですが、財(cái)務(wù)は執(zhí)行部門としても重要な役割を擔(dān)っています。

當(dāng)社は、業(yè)務(wù)部門が収益（資金流入の責(zé)任）を負(fù)っており、調(diào)達(dá)と工事部門は支払い（資金流出の責(zé)任）を負(fù)っており、これらの責(zé)任は日常審査に組み入れられています。

財(cái)務(wù)は資金の任務(wù)を具體的な業(yè)務(wù)部門に分解して実行する必要があります。これは財(cái)務(wù)の仕事がきめ細(xì)かい一方で、より高いレベルのサポートが必要です。

資金管理、リスク第一。

不確実な環(huán)境の中では、常に警戒心が必要です。

A社の資金が問題になったのは、両株式制商業(yè)銀行が民間企業(yè)に対する融資を収縮したからです。その後、私はこの二つの株式制商業(yè)銀行の総括的なリスク官と交流しています。

私個(gè)人はかねてから銀行が錦上花を添える主だと思っています。雪中の送炭は期待できないものです。私達(dá)は必ず人民銀行の例會(huì)によって明らかにされた情報(bào)に関心を持ちます。これは中國の特色です。

リスクはどこにもありません。銀行政策のほかに、資金管理は資金に関わる重要な面に注目しなければなりません。

同時(shí)に日常の経営データの変化傾向に注目し、資金の流入と流出レベルが変化したら、財(cái)務(wù)擔(dān)當(dāng)者は非常に敏感になり、原因を調(diào)べて、早めの対応をしなければならない。

前に述べたように、大體「道」の範(fàn)疇に屬していますが、具體的な業(yè)務(wù)においては、「術(shù)」も非常に重要です。

資金管理者の基本的な仕事、専門的な能力と感度も重要です。

1、必ず融資構(gòu)造の管理をしっかりと行います。短期貸付長用と長期貸付短用は非日常的です。會(huì)社に自信や計(jì)畫がある限り、慎重に使います。

短期貸付長が一番怖いのは短期資金の流れが問題になり、一定の販売回付金や貸付回転に問題が発生して、致命的かもしれません。その次に中國資産が大幅に値上がりした時(shí)代はもう過ぎました。短期の長期使用後、固定資産の現(xiàn)金化速度はますます難しくなりました。

2、銀行の融資品種の変化を熟知しています。商業(yè)銀行の審査の原因で、銀行はいわゆる革新品種（例えば、以前の國內(nèi)証明書など）を出しています。任務(wù)の原因で、新製品は往々にして価格に一定の優(yōu)位性があります。

3、適切な安全在庫を把握する：資金の在庫はコストであり、売掛金の帳簿期間、現(xiàn)金の殘高に関わらず、コストの概念が必要であり、現(xiàn)物在庫は更に価格変動(dòng)のリスクに直面している。

資金管理者は業(yè)務(wù)部門との連絡(luò)を強(qiáng)化し、経営データと動(dòng)態(tài)を把握し、予算に合わせて安全在庫を管理する。

もっと関連した情報(bào)は世界の服裝靴と帽子のネットカフェに注目してください。